BIULETYN INFORMACJI PUBLICZNEJ

 

Uchwała Nr 19/VIII/2009
 

Zarządu Międzygminnego Związku Komunikacyjnego w Jastrzębiu-Zdroju
z dnia 24 sierpnia 2009 r.
 

w sprawie przyjęcia informacji z przebiegu wykonania budżetu Związku za I półrocze 2009 roku

 

 

Zarząd Związku uchwala:

 

 

 

 

Przedstawić Zgromadzeniu MZK treść przyjętej informacji na najbliższym posiedzeniu.

 

 

Wykonanie uchwały powierza się Przewodniczącemu Zarządu Związku.

 

 

Uchwała obowiązuje z dniem podjęcia.

Na spłatę kredytu bankowego w wysokości 444.444,40 zł, przeznaczono nadwyżkę z lat ubiegłych.

 

Na przestrzeni I półrocza 2009 roku Zgromadzenie Związku dokonało zmian w planie dochodów i wydatków budżetu.

 

 

W związku z koniecznością zapewnienia wszystkim gminom członkowskim komunikacji w budżecie na 2009 rok zaplanowano dotację w ramach pomocy finansowej, jednak rozliczenia z Komunikacyjnym Związkiem Komunalnym Górnośląskiego Okręgu Przemysłowego w Katowicach w świetle przepisów podatkowych muszą być realizowane jako usługa. Zgromadzenie Związku zgodnie z tym podjęło uchwałę nr 2/V/2009 z dnia 27.04.2009 r. o zmniejszeniu dotacji, a zwiększeniu środków na zakup usług.  

 

Syntetyczne zestawienie planu budżetu i jego wykonanie za I półrocze 2009 roku przedstawia: tabela nr 1

Przychody i rozchody związane z finansowaniem deficytu budżetowego przedstawia: tabela nr 2

 

Tabela nr 1

 

Tabela nr 2

 

 

W strukturze osiągniętych dochodów najistotniejsze pozycje to wpływy ze sprzedaży biletów oraz wpłaty gmin członkowskich i wpływy za usługi przewozowe z gmin nie należących do Związku.

 

Strukturę dochodów w dziale 600 przedstawia poniżej tabela nr 3.

 

Tabela nr 3

 

W dochodach „grzywny, mandaty i inne kary pieniężne...” wykonano plan półroczny z nadwyżką, ponieważ systematycznie wzrasta ściągalność w zakresie nałożonych mandatów – spowodowana między innymi intensywną kontrolą zatrudnionych kontrolerów etatowych i społecznych, zwiększoną ilością przekazywanych spraw do sądu oraz wykorzystaniem informacji o możliwości wpisania do Krajowego Rejestru Długów.

W dochodach „wpływy ze sprzedaży biletów”  nie wykonano pełnego planu I półrocza, należy dołożyć starań, aby w drugim półroczu nadrobić straty.

W dochodach w „pozostałe odsetki bankowe" nastąpiło wyższe wykonanie w stosunku do planu półrocznego z uwagi na dobrą sytuację finansową Związku, na koniec ubiegłego roku pozostała nadwyżka finansowa.

W dochodach „wpłaty gmin na rzecz Związku.”  przekazywane wpłaty przez gminy na dopłatę wykonanych wozokilometrów są realizowane zgodnie z aktualizowanymi planami dla poszczególnych Gmin.

 

 

Strukturę wydatków w poszczególnych działach przedstawiają tabele nr 4 i 5.
 

Tabela nr 4

 

 

„Dotacja celowa na pomoc finansową udzielaną między jst”jest realizowana planowo, niewielkie obniżenie wykonania wynika z ciągłej analizy zasadności wykonywania konkretnych kursów autobusów.     

 

Jak wynika z powyższego zestawienia, wykonanie wydatków w dziale 600 Transport i Łączność „zakup materiałów i wyposażenia”  jest realizowane planowo.

 

Realizacja „zakupu usług pozostałych” kształtuje się poniżej planu półrocznego. Takie wykonanie spowodowane jest głównie bieżącą analizą potrzeb komunikacyjnych.

 

„Różne opłaty i składki” to w głównej mierze opłaty ubezpieczeń komunikacyjnych (AC i OC) za cały rok dlatego jest wykonany powyżej planu.

 

Wykonanie wydatków dotyczących „podatku od towarów i usług” powyżej planu jest spowodowane tym, że Związek rozlicza się z Urzędem Skarbowym z dwumiesięcznym terminem zwrotu podatku.

 

Tabela nr 5

 

 

W pierwszym półroczu b.r. dokonywane były nieodzowne wydatki, a ich realizacja w większości  przebiegała poniżej planu finansowego.

Niektóre wydatki stanowią roczne wykonanie wynikające z ustawowych przepisów o ich realizacji, między innymi: „dodatkowe wynagrodzenie roczne”.

 

 

„Różne wydatki na rzecz osób fizycznych” są wykonane z zgodnie z planem. Realizacja tych wydatków jest uzależniona od wysokości przeciętnego wynagrodzenia podawanego przez GUS.

 

„Wynagrodzenie osobowe pracowników” Wykonanie tego paragrafu poniżej półrocznego planu jest spowodowane mniejszymi podwyżkami wynagrodzeń.

 

„Składki na ubezpieczenie społeczne i pochodne od wynagrodzeń”. Dotychczasowy wydatek w tych paragrafach jest pochodną do wydatków na wynagrodzenia pracowników.

 

Wydatki na „zakup materiałów, wyposażenia, energii i akcesoriów komputerowych”  wykonano poniżej planu w związku z ograniczonym zakupem nowego wyposażenia do biura MZK.

 

Wydatki na „zakup pozostałych usług” wykonano poniżej planu, ponieważ w II półroczu przewidywany jest wzrost wydatków związanych z opłatami czynszowymi.

 

„Podróże służbowe krajowe”. Niższe wykonanie planu I półrocza związane jest z mniejszą ilością wyjazdów na kursy i szkolenia.

 

„Podatki od towarów i usług (VAT)”. Wykonanie wydatków w tym paragrafie jest wynikiem realizacji wydatków w innych paragrafach

 

„Wydatki na zakupy inwestycyjne.” nie zostały jeszcze zrealizowane ponieważ trwa wdrażanie programu finansowo-księgowego i zakup będzie zrealizowany w II półroczu.

 

 

„Wydatków osobowych niezaliczonych do wynagrodzeń”. Za używanie własnej odzieży wypłacono ekwiwalent po skończonym sezonie zimowym. W II półroczu b.r. zaplanowano wypłatę pracownikom MZK pozostałej części należnego im ekwiwalentu BHP.

 

„Wynagrodzenie bezosobowe” są wykonane powyżej planu. Realizacja tych wydatków wynika z wypłaty prowizji kontrolerom społecznym w związku z ich działaniem
w zakresie kontroli pasażerów

 

 

W dziale 757 rozdział 75705 § 8070 „odsetki i dyskonto od krajowych pożyczek i kredytów” realizacja wydatków przedstawia się następująco:

W dziale 758 rozdział 75818 § 4810 „rezerwy” - w I półroczu 2009r. nie zachodziła konieczność uruchomienia rezerwy budżetowej Związku.

 

W okresie od 1 stycznia do 30 czerwca 2009 r. w budżecie MZK, dochody zostały wykonane powyżej wydatków na kwotę: 41.798,47 zł. Osiągnięty wynik budżetu MZK
w pierwszym półroczu br. jest dodatni i należy dołożyć starań, aby utrzymać osiągnięty wynik.